酷应用

押品真实性及其风险事件！

百家作者：信贷风险管理 2020-12-02 17:51:17

默认标题_公众号封面小图_2018.04.08.png

信贷风险管理

信贷人专属交流、学习的平台

中企清大最新课程：

12月（杭州）：新规背景下--信贷业务全流程中必学的 101个热点法律问题！

12月（南京）：《民法典》时代信贷机构常用合同文本修改完善重点、合同范本解读及相关法律问题分析—研修班！

12月（北京）：基于信贷调查下的财务报表分析及风险识别——研修班！

出品 | 信贷风险管理

作者 | 寇乃天

押品管理，是信贷风险管理的重要工作内容之一。对此，商业银行信贷人员需要切实防范虚假押品，全面加强真实性管理。

押品真实性风险点

（一）共性风险点

实物方面：押品是否存在；押品实物（名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属）与相关材料提供的信息是否相一致。

权属方面：抵质押合同是否合法有效；是否依法办理了抵质押登记；登记是否有效；权属证书是否真实、清晰；押品实物、他项权证记载的事项、登记机构相关登记簿（底档）三者记载是否相一致；是否存在重复抵质押；押品所有人是否涉诉；押品是否被法院查封、冻结、扣押或监管，尤其是部分企业参与民间借贷、负责人失联，导致押品变为涉案资产，影响授信安全。

价值方面：中介机构出具的评估报告是否合理；价值是否真实；商业银行是否租借虚假、虚高的评估报告；授信中押品价值是否与准入环节的估值存在大幅下降，而贷后重估阶段是否能及时发现。

保险方面：是否根据授信批复办理了财产保险；第一受益人是否为商业银行；保险到期后是否及时续保。

（二）个性风险点

不动产：借款人取得土地的方式、渠道是否合法、合规；土地出让价款等费用是否足额缴纳；土地用途是否发生改变；土地开发利用是否正常、是否闲置；在建工程是否根据建设进度及时办理了抵押登记；是否出现实际面积与抵押面积不符；是否存在拆迁、规划调整等政策风险，影响抵押物的安全。

船舶：要关注船舶实物是否真实存在；是否二次抵押；船舶是否具有双重国籍；是否有重大海险事故痕迹；是否运行良好；价值是否有较大贬损。

存货、仓单：存货是否真实存在，是否损毁；大宗商品类存货市场价格是否低于预警线，是否存在未执行跌价补偿机制等情形；存货是否未委托仓储公司监管；是否存在质押存货与其他货物混合存放，未设立独立标识的情形；仓储公司是否存在不按时向银行报告质物存放情况、不依商业银行指令进行质物出仓，甚至监守自盗，导致质物损失的情形；借款人是否串通仓储公司出具与实物不符或根本无实物的仓单，通过仓单重复质押套取银行资金。

应收账款：基础合同是否真实有效，是否出现违约、变更；应收账款是否存在抵消权；商业银行是否对应收账款的现金流实施有效监控；应收账款是否已被他行先行质押登记。

银行承兑汇票：票据是否伪造、变造；是否具有真实的贸易背景；票据出质手续是否合法合规；票据质押时是否进行有效背书。

存单：存单是否虚假；是否由相应的签发银行出具；是否在其签发银行办理了核押手续。